دليلك لفهم نظام الضرائب في أمريكا بطريقة مبسطة

نظام الضرائب في الولايات المتحدة قد يبدو معقدًا للمهاجرين الجدد، خاصة القادمين من دول لا تعتمد على الإقرار الضريبي الفردي. لكن فهمه مهم جدًا لتجنّب المشاكل القانونية والاستفادة من المزايا المالية. في هذا الدليل، نشرح لك أساسيات النظام الضريبي الأمريكي بلغة واضحة، مع توضيح أهم المصطلحات بالإنجليزية والعربية.

أولًا: من يجب عليه دفع الضرائب؟

كل من يعيش أو يعمل في الولايات المتحدة، سواء كان مواطنًا أو مهاجرًا (بما في ذلك أصحاب الـGreen Card)، يجب عليه دفع الضرائب. تُفرض الضرائب على:

• الدخل – Income: سواء من وظيفة (W-2)، أو عمل حر (Self-employment)
• الأرباح – Profits: من بيع أصول أو أسهم
• الاستثمارات – Investments

ثانيًا: الأنواع الرئيسية للضرائب

• Federal Income Tax – ضريبة الدخل الفيدرالية: تُدفع للحكومة المركزية.
• State Income Tax – ضريبة الدخل للولاية: تختلف من ولاية لأخرى (بعض الولايات مثل فلوريدا وتكساس لا تفرضها).
• Payroll Taxes – ضرائب الرواتب: تُخصم تلقائيًا لتمويل برامج مثل الضمان الاجتماعي (Social Security) والرعاية الصحية (Medicare).
• Sales Tax – ضريبة المبيعات: تُضاف عند الشراء وتختلف نسبتها حسب الولاية.
• Property Tax – ضريبة العقار: تُفرض على مالكي المنازل.

ثالثًا: ما هو الإقرار الضريبي (Tax Return)؟

هو مستند تُقدمه كل سنة إلى مصلحة الضرائب (IRS – Internal Revenue Service) توضح فيه دخلك ونفقاتك. الهدف هو تحديد إن كنت:

• تدين بمزيد من الضرائب
• أو أنك دفعت أكثر من اللازم وتستحق استردادًا (Tax Refund)

موعد التقديم عادة يكون قبل 15 أبريل من كل عام.

رابعًا: كيف تُقدّم إقرارك الضريبي؟

يمكنك تقديمه عبر:

• برامج إلكترونية مثل TurboTax، H&R Block
• مساعدة محاسب قانوني (CPA)
• خدمة IRS المجانية (Free File) للمداخيل المنخفضة

خامسًا: ما هي الاستقطاعات والاعفاءات (Deductions & Credits)؟

• Standard Deduction – الخصم القياسي: مبلغ يُخصم تلقائيًا من دخلك لتقليل الضريبة المستحقة.
• Child Tax Credit – خصم ضريبة الطفل: يصل حتى 2,000 دولار لكل طفل مؤهل.
• Earned Income Tax Credit (EITC): للمداخيل المحدودة، وقد يمنح استردادًا كبيرًا.

فهم هذه البنود يمكن أن يوفر لك مئات أو آلاف الدولارات سنويًا.

سادسًا: ماذا يحدث إذا لم تقدم الإقرار؟

عدم تقديم الضرائب أو التهرب منها قد يؤدي إلى:

• غرامات مالية (Penalties)
• فقدان استرداد مالي
• مشاكل قانونية قد تؤثر على وضعك كمهاجر

من الأفضل دائمًا التقديم ولو كنت تعتقد أنك لا تملك دخلًا كافيًا.

الخلاصة

فهم نظام الضرائب في أمريكا هو خطوة أساسية للاندماج المالي والقانوني الناجح. لا تنتظر حتى اللحظة الأخيرة، وابدأ بالتخطيط مبكرًا، واستخدم الموارد المتاحة لتقديم إقرارك بشكل صحيح. بالتدريج، ستصبح هذه العملية جزءًا طبيعيًا من حياتك السنوية كمقيم في الولايات المتحدة.